(四)某公司向银行申请一年期贷款100万元,用于弥补日常经营活动中资金的不足。按照银行要求,该公司向银行提供了2004年末的资产负债表和相关会计信息如下:
资产负债表
2004年12月31日 单位:万元
资产 |
年初数 |
年末数 |
负债与所有者权益 |
年初数 |
年末数 |
货币资金 |
220 |
240 |
短期借款 |
300 |
400 |
应收账款 |
770 |
1230 |
应付帐款 |
550 |
920 |
其他应收款 |
150 |
290 |
应付工资 |
150 |
180 |
存货 |
920 |
1660 |
应交税金 |
200 |
300 |
流动资产合计 |
2060 |
3420 |
流动负债合计 |
1200 |
1800 |
|
|
|
|
|
|
长期投资 |
1220 |
1260 |
应付债券 |
2000 |
3000 |
|
|
|
负债合计 |
3200 |
4800 |
固定资产原值 |
8500 |
10080 |
|
|
|
减:累计折旧 |
1500 |
1870 |
应收资本 |
5200 |
5200 |
固定资产净值 |
7000 |
8217 |
资本公积 |
320 |
470 |
|
|
|
盈余公积 |
1200 |
1750 |
无形资产 |
12 |
110 |
未分配利润 |
480 |
780 |
|
|
|
所有者权益合计 |
7200 |
8200 |
资产总计 |
10400 |
13000 |
负债与所有者权益总计 |
10400 |
13000 |
在2004年度,该公司的主营业务收入为9 800万元,主营业务成本为5 800万元,利息支出为160万元,利润总额为475万元,净利润为355万元。
请分析案例,并回答下列问题:
83.该公司在2004.;末的营运资金为( )万元。
A.2 060B.3 420
C.860 D.1 620
84.该公司2004.:的应收账款周转率和存货周转率分别为( )。
A.7.79次,4.5次
B.9.8次,4.5次
C.7.97次,7.6次
D.9.8次,7.6次
85.该公司的销售利润率和净资产收益率分别为( )。
A.5.26%,,4.61%
B.z1-.85%.。4.610~,
C.5.26%.3.62%)
D.4.85%,.zt.93%
86.假设2005 qF 1月1日银行向该公司提供100万元的一年期贷款,该公司的流动
比率和速动比率将分别达到( )。
A.1.9,0.92B.1.8,0.97
C.1.85,0.98 D.1.45,0.82