二、商业银行
(一)职能和特征
1.职能
商业银行是现有金融中介机构中资产规模最大和最古老的。
商业银行的首要经济作用在于接受活期存款和承兑该存款的支票，在融通资金中为我们的经济体制创造货币和信用。
商业银行的第二个重要的经济作用在于向商人、购买住宅的人、农民和工业家贷款，并且购买政府发行的公债。
2.特征
(1)与其他金融机构相比，能够吸收公众存款、创造货币，是商业银行最明显的特征。正是这一点，使商业银行具有特殊的职能，它们的公众存款构成货币供给的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。所以，在金融机构分类中，商业银行属于存款性金融机构。
(2)一般来讲，商业银行的设立实行批准制，而不像一般工商企业实行注册登记制。
【05年真题】商业银行的活期存款构成的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。
A.货币需求
B.货币供给
C.窖藏货币
D.基础货币
答案：B
中央银行通过制定和实施货币政策影响基础货币，从而控制整个社会的货币和信用供给。
中央银行通常还是一个国家支付系统的核心，它供应本国货币并且经营着银行的清算系统。中央银行常常将价格稳定作为自己的主要目标。
许多国家的中央银行还负有推动充分就业和经济增长的职责。
【06年真题】我国中央银行的职能包括。
A.垄断货币发行权
B.代表中央政府实施金融宏观调控
C.经营普通银行的存贷款业务
D.经理国库
E.作为银行的银行
答案：ABDE
2.特征
法定性，由法律赋予的服务职能，如货币发行、经理国库都是法律赋予的专有服务职能;
公益性，不以盈利为目的;
基础性，侧重于基础性服务，以及通过服务为金融运行乃至社会经济运行提供基础环境;
引导性，央行除了本身直接提供金融服务，还要规范推动引导商业银行金融服务的开展。
(二)我国的商业银行
在我国，商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
【06年真题】我国商业银行的主要业务是
A.发行货币，经营储蓄业务
B.代理证券发行，办理转帐结算
C.经营存贷款、办理转帐结算
D.持有、管理、经营国家外汇储备，经营存贷款
答案：C
解析：新教材的内容表述有所不同。
1.设立和组织机构(1)设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。
(2)设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
(3)商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。商业银行的分立、合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。商业银行的分立、合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。
商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。
商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。
商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。
任何单位和个人购买商业银行股份总额5%以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
【07年真题】根据我国现行规定，商业银行总行拨付各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金的。
A.40%
B.50%
C.60%
D.100%
答案：C
2.业务范围
在我国，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：
①吸收公众存款;
②发放短期、中期和长期贷款;
③办理国内外结算;
④办理票据承兑与贴现;
⑤发行金融债券;
⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券;
⑦买卖政府债券、金融债券;
⑧从事同业拆借;
⑨买卖、代理买卖外汇;
⑩从事银行卡业务;
⑧提供信用证服务及担保;
⑩代理收付款项及代理保险业务
⑩提供保管箱服务;⑩经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
注意：根据新教材内容对下面两个真题(06年的第24、72题)的问法做了调整。
【06年真题】按照分业经营和分业管理的要求，下列不属于我国商业银行在境内从事的业务的是。
A.股票
B.承销政府债券
C.代理买卖外汇
D.发行金融债券
答案：A
【06年真题】根据《中华人民共和国商业银行法》，不属于商业银行可从事的业务是。
A.提供信用证服务
B.投资非自用不动产
C.代理发行政府债券
D.代理买卖外汇
E.从事信托投资
答案：BE
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